中央广播电视大学高等专科
《货币银行学》课程教学大纲
第一部分 说 明
一、 课程的性质、教学目的与要求
《货币银行学》是中央广播电视大学开设的大专水平的课程，是电大金融类各专业学生的必修课，财经学科相关专业的选修课，也是教育部确定的11门“财经类专业核心课程”之一。
本课程的教学目的主要是：
1、使学生对货币银行方面的基本理论有较全面的理解和较深刻的认识，对货币、信用、银行、金融市场、国际金融、金融宏观调控等基本范畴有较系统的掌握。
2、使学生掌握观察和分析金融问题的正确方法，培养辨析金融理论和解决金融实际问题的能力。
3、提高学生在社会科学方面的素养，为进一步学习其他专业课程打下必要的基础。
本课程的教学要求是：以马克思主义基本原理为指导，系统阐述货币银行的基本理论及其运动规律；客观介绍世界上货币银行理论的最新研究成果和实务运作机制的最新发展；立足中国实际，努力反映金融体制改革的实践进展和理论研究成果，实事求是地探讨社会主义市场经济中的货币银行问题。
二、与相关课程的衔接
货币银行学的先修课，应为政治经济学、西方现代宏观经济学和微观经济学，以及经济学史、世界金融史、中国金融史等课程。
第二部分 多种媒体教材一体化总体设计初步方案
一、课时分配
本课程课内学时108，电视学时18，计6个学分。
本大纲将教学内容分为7个单元，共11章，各单元的内容可安排如下：
第一单元：导言
第二单元：货币与信用(1，2，3章)；
第三单元：金融市场(4章)；
第四单元：金融机构与业务(5，6，7章)；
第五单元：国际金融(8章)
第六单元：金融总量与宏观调控(9，10，11，12章)。
第七单元：习题练习
各单元(章)的学时安排参见下表：
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单元 |
教 学 内 容 |
录象学时 |
课 内 学 时 |
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各章学时 |
单元学时 |
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1 |
导言 |
1 |
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2 |
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2 |
第一章 货币与货币制度 |
2 |
10 |
26 |
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第二章 信用 |
1 |
8 |
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第三章 利息与利息率 |
1 |
8 |
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3 |
第四章 金融市场 |
2 |
10 |
10 |
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4 |
第五章 金融机构及其体系 |
1 |
8 |
22 |
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第六章 商业银行与存款货币 |
2 |
8 |
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第七章 中央银行 |
1 |
8 |
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5 |
第八章 国际货币与国际金融 |
2 |
8 |
8 |
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6 |
第九章 货币供求及其均衡 |
2 |
10 |
36 |
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第十章 通货膨胀 |
1 |
8 |
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第十一章 货币政策 |
2 |
8 |
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第十二章 金融与经济发展 |
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10 |
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7 |
习题课 |
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4 |
4 |
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总 计 |
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18 |
108 |
108 |
注：按教学计划，97级货币银行学为72学时，4学分，98级调整为108学时，6学分。
这里按1998年级计划安排。到时将增加“金融与经济发展”一章内容。
第三部分 教学内容与教学要求
第一章 货币与货币制度
一、 教学内容
第一节 货币的起源
货币与现代经济生活有着密切的联系
关于货币的起源，古今中外有种种学说。
(一)中国古代的货币起源说主要有两种观点：先王制币说与司马迁的货币起源说。
先王制币说认为货币是圣王先贤为解决民间交换困难而创造出来的。
司马迁的货币起源说认为货币是用来沟通产品交换的手段。
(二)西方货币起源说主要有创造发明说、便于交换说、保存财富说。
创造发明说认为货币是由国家或先哲创造出来的。
便于交换说认为货币是为解决直接物物交换的困难而产生的。
保存财富说认为货币是为保存财富而产生的。
(三)马克思的货币起源说科学地阐明了货币产生的客观必然性。
逻辑的线索：商品及其价值二重性与货币产生的联系
历史的线索：货币是价值形态和商品生产、交换发展的必然产Š物。
第二节 货币的形式
币材：币材是指充当货币的材料或物品；币材须具备四个特点；币材沿着历史顺序发展演变：实物货币金属货币信用货币。
实物货币：实物货币是以自然界存在的某种物品或人们生产的某种物品来充当货币。
金属货币：以金属如金、银、铜等作为材料的称为金属货币；金属充当币材采用过两种形式。
纸币：是国家强制发行流通的纸制货币符号。
信用货币：信用货币是以信用活动为基础产生的，能够发挥货币作用的信用工具。
信用货币的形式主要有商业票据、银行券和存款货币。
银行券是银行发行的信用工具；存款货币是指能够发挥货币作用的银行存款；随着现代经济的发展，信用货币的范围不断扩大。
第三节 货币的本质
西方的货币金属说认为货币是唯一的财富，货币等同于贵金属。
西方的货币名目说认为货币是商品价值的符号，是观念的计算单位。
马克思的劳动价值说通过分析商品，科学地分析了货币的本质，揭示了货币与其他商品一样，是人类劳动的产物，是价值和使用价值的统一体；货币与其他商品是相对立的，是特殊的商品。因此，货币是固定充当一般等价物的特殊商品。
货币还是核算社会必要劳动的工具。
第四节 货币的职能
价值尺度
货币在表现和衡量其他一切商品价值时，执行价值尺度职能。
货币之所以成为价值尺度，是因为货币自身有价值。
价格是商品价值的货币表现，由商品价值决定。货币单位是指以货币表示的价值计量单 位，是货币执行价值尺度职能必须有的技术性规定。
流通手段：
流通手段职能指货币在商品流通中充当交换的媒介。
作为流通手段的货币量取决于商品价格、商品数量与货币流通次数。
贮藏手段：
贮藏手段是货币退出流通领域被人们当作独立的价值形态和社会财富的一般代表保存起来的职能。
自货币产生以来，货币贮藏形式也不断发展变化。
支付手段：
当货币作为价值的独立运动形式进行单方面转移时，执行支付手段职能。
在流通中，货币的流通手段和支付手段职能交替发挥作用。
在现代商品经济中，支付手段发挥的作用越来越大，但同时也可能产生消极影响。
世界货币：
货币超越国内流通领域，在国际市场上充当一般等价物，执行世界货币职能。
马克思对世界货币的论述是在金属货币流通条件下进行的。世界货币职能具体表现为国际市场上的支付手段、购买手段与财富转移手段。
第五节 货币制度
货币制度是国家以法律形式确定的货币流通的结构和组织形式。
货币制度的内容一般包括：
(一)规定货币材料，即确定哪些商品可以作为币材。
(二)规定货币单位，即规定货币单位的名称和货币单位的“值”。
(三)规定主币和辅币：主币是一国流通中的基本通货，辅币是主币单位以下的小面额货币。
(四)自由铸造、限制铸造，即金属货币流通下货币铸造权的规定。
(五)有限法偿和无限法偿，即法律规定货币具有多大的支付能力。
(六) 准备制度。
货币制度主要有以下几种：
银单本位制是以白银为本位币的一种货币制度，历史悠久。
金银复本位制是金银两种铸币被同时法定为本位货币的货币制度。
金本位制是以黄金为本位币的一种货币制度，包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制。
(一)金币本位制：金币可以自由铸造；辅币和银行券可自由兑换成金币，黄金可以自由输出入国境。金币本位制：是一种比较稳定的货币制度，在资本主义发展过程中起到了促进作用。但随着资本主义的发展金币本位制的稳定因素遭到破坏。
(二)金块本位制和金汇兑本位制是残缺不全，不稳定的货币制度。
布雷顿森林体系是以美元为中心的资本主义货币体系。
不兑现的信用货币制度是一种没有金属本位货币的货币制度，以不兑现的信用货币为法偿货币。
我国货币制度是人民币制度。人民币制度属于不兑现的信用货币制度，由中国人民银行依法进行管理调控。
二、教学要求：
1.了解货币产生和发展的历史及其演变趋势；了解货币形式的演化。
2.从货币的起源与发展理解货币的本质；能正确辩析各种货币学说。
3.理解货币的各种职能；重点掌握货币职能的特点与作用。
4.了解货币制度的基本内容；理解货币制度演变的原因。重点掌握Š布雷顿森林体系和现行信用货币制度的内容与特点。
5.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
第二章 信用
一、教学内容
第一节 信用及其产生
信用是以偿还和支付利息为条件的借贷活动。
信用是在私有制基础上产生的，贫富差别和剩余产品的出现是信用产生的条件。
实物借贷与货币借贷是借贷活动的两种形式。
信用与货币是两个不同的经济范畴，两者之间有着紧密的联系，二者的融合形成了金融范畴。
第二节 信用的历史
高利贷是以极高的利率为特征的一种借贷活动。
高利贷之所以在奴隶社会和封建社会得到广泛发展，是由当时小生产占主导地位的自然经济决定的。
历史上反对高利贷的斗争。
第三节 现代信用及其作用
现代经济是一种信用经济。
信用关系中的诸方面包括：
(一)信用关系中的个人：作为一个整体，信用关系中的个人通常是资金结余单位。
(二)信用关系的中企业：企业在信用关系中，既是资金供给者，又是资金需求者。
(三)信用关系中的政府：政府在信用关系中的地位由政府的收支状况决定。
(四)信用关系中的金融机构：金融机构的主要功能是信用媒介。
(五) 信用关系中的国际收支：国际收支的调节也离不开信用。
信用对现代经济发展具有推动作用：
(一)信用保证现代化大生产的顺利进行。
(二)在利润率引导下，通过信用实现资本转移，自发调节各部门的发展比例。
(三)信用可以节约流通费用，加速资本周转。
(四)信用为股份公司的建立与发展创造了条件。
但在信用膨胀的情况下，可能导致泡沫经济。
第四节 现代信用形式
商业信用
(一)商业信用是指工商企业之间买卖商品时，以商品形式提供的信用。
(二)商业票据是商业信用工具，可以流通转让，商品票据主要有期票和汇票两种。
(三) 商业信用在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用；商业信用的作用也存在着局限性。
银行信用
(一)银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供的信用，是现代经济中最主要的信用形式。
(二)银行信用与商业信用具有密切的联系。
国家信用是指以国家为一方的借贷活动，主要表现为国家作为债务人而形成的负债。
消费信用是企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用，主要有三种形式。
国际信用是指一切跨国的借贷关系或借贷活动，其具体形式包括：
(一)出口信贷
(二)国际商业银行贷款
(三)政府贷款
(四)国际金融机构贷款
(五)国际资本市场业务
(六)国际租赁
(七) 直接投资
二、教学要求
1.了解信用产生和发展的历史及其演变，重点掌握高利贷信用的特点作用，正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争。
2.重点掌握信用与货币的关系。
3.正确理解现代信用与经济的关系，重点掌握现代信用对经济的推动作用及其可能以出现的泡沫经济问题。
4.掌握现代各种信用形式及其特点，应用范围。
5.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
第三章 利息与利息率
一、 教学内容
第一节 利息的来源与本质
利息是借贷关系中由借入方支付给贷出方的报酬。
考察利息的本质，须结合其来源进行分析。
(一)马克思关于利息来源与本质的理论。利息就其本质而言，是剩余价值的一种特殊表现形式，是利润的一部分。
(二)西方经济学家关于利息来源与本质的理论，大多脱离经济关系本身，无法揭示资本主义利息的真正来源与本质。
(三)中国学者认为在以公有制为主体的社会主义社会中，利息来源于国民收入或社会财富的增殖部分。
在现实生活中，利息被人们看作收益的一般形态，导致了收益的资本化。
第二节利率的种类
利率是一定时期内利息额同贷出资本额的比率。
利率有两种计算方法：单利法和复利法。
利率按照不同的标准可或分为不同的种类。
(一)按照利率的表示方法可划分为：年利率、月利率与日利率。
(二)按照利率的决定方式可划分为：公定利率与市场利率。
(三)按照借贷期内利率是否浮动可划分为：固定利率与浮动利率。
(四)按照利率的制定可划分为：基准利率与差别利率。
(五)按照信用行为的期限长短可划为：长期利率与短期利率。
(六) 按照利率的真实水平可划分为：名义利率与实际利率。
第三节 利率的决定及影响因素
关于利率的决定，也有着多种理论，其中马克思的利率决定论认为利息量的多少取决于利润总额，利息率取决于平均润率。西方的利率决定理论着眼于利率变动取决于供求对比关系，主要有三种利率决定理论。
利率变化的影响因素主要有经济因素、政策因素和制度因素。
(一)经济因素包括经济周期、通货膨胀、税收等对利率的影响。
(二)政策因素指一国的货币政策、财政政策，汇率政策等经济政策的实施对利率影响。
(三)制度因素主要指利率管制下的利率状况。
我国利率的决定与影响因素主要有利润的平均水平，资金的供求状况，物价变动的幅度，国际经济环境与政策性因素等。
(一)利润的平均水平指社会主义市场经济中的利息也是由平均利润率决定的。
(二)资金的供求状况指借贷资本供不应求时，借贷双方的竞争使利率上升；供过于求时，利率下降。
(三)物价变动的幅度制约着名义利率水平的高低。
(四)国际经济的环境指国际间资金流动、商品竞争、外汇储备量及外资政策都会对利率产生影响。
(五)政策性因素指利率取决于国家调节经济的需要，是实现经济目标的工具。
第四节 利率的功能与作用
利率作为经济杠杆，具有五方面的经济功能，对经济发挥着重要作用。
(一)利率的一般功能包括中介功能、调节功能、分配功能、动力功能与控制功能。
(二)利率的作用表现在宏现经济与微观经济活动中。
利率作用的发挥需要一定的环境与条件，包括：
(一)市场化的利率决定机制，即由市场供求关系决定利率水平；
(二)灵活的利率联动机制，即一种利率变动，其它利率随之变化的联动关系；
(三)适当的利率水平，即利率水平不宜过低或过高；
(四)合理的利率结构，即合理的利率期限结构，行业结构与地区结构等。
我国社会主义市场经济中要使利率充分发挥作用，应逐步进行利率市场化的改革。
二、教学要求：
1.了解利息的来源，了解中外经济学家对利息本质的理论；能从利息的来源揭示利息的本质。
2.掌握利率的划分标准及其主要分类，能应用单利法和复利法进行计算。
3.正确理解马克思的利率决定理论；了解西方经济学家的主要观点，掌握影响利率变化的主要因素及影响机理，能对我国影响利率的困素进行分析。
4.掌握利率的一般功能与作用，理解利率发挥作用的环境与条件。
5.准确识记本章的基本概念，能理论联系实际进行分析。
第四章 金融市场
一、 教学内容
第一节 金融市场构成与分类
金融市场是资金供求双方借助金融工具进行各种货币资金活动的市场。
直接融资与间接融资：是资金供求者之间融资活动的两种基本形式，区别在于债权债务关系的形成方式不同。
金融市场的地位与功能
(一)金融市场的地位：是整个市场体系中最基本的组成部分之一，是联系其他市场的纽带。
(二)金融市场的功能：满足社会再生产过程中的投融资需求，促进资本的集中与转换。
金融市场构成要素主要有四个：
(一)参与者：即参与金融市场交易活动而形成买卖双方的各经济单位。
(二)金融工具：即借以进行金融交易的工具，一般包括债权债务凭证和所有权凭证。
(三)交易价格：反映的是在一定时期内转让货币资金使用权的报酬。
(四)组织方式：即金融市场的交易采用的方式。
金融市场的分类：按交易工具的不同期限，分为货币市场和资本市场；按成交后是否立即交割，分为现货市场和期货市场；按所交易证券的新旧为标准，分为证券发行市场和证券转让市场；按交易对象分为票据市场、证券市场、衍生工具市场、外汇市场、黄金市场等；按地理范围分为地方性、全国性、国际性金融市场等。
第二节 金融工具及其价格
金融工具的基本特征有四个：
(一)期限性：是指一般金融工具有规定的偿还期限。
(二)流动性：是指金融工具在必要时迅速转变为现金而不致遭受损失的能力。
(三)风险性：是指购买金融工具的本金和预定收益遭受损失的可能性大小。
(四)收益性：是指持有金融工具能够带来一定的收益。
金融工具的种类
(一)商业票据：是由企业签发的以商品交易为基础的短期无担保债务凭证，主要有本票和汇票两种。
(二)债券：是债务人向债权人出具的、在一定时期支付利息和到期归还本金的债务凭证。
(三)股票：是股份公司发给出资者作为投资入股的证书和索取股息红利的凭证。
金融工具的发行价格是指新发行的金融工具在发售时的实际价格。大致可分为两类：
(一)直接发行方式下的发行价格
(二)间接发行方式下的发行价格
证券行市与股票价格指数
(一)证券行市是指二级市场上买卖有价证券的实际交易价格，主要取决于证券收益与利率的对比，是收益资本化的典型表现。
(二)股票价格指数是反映股票行市变动的价格平均数。
证券收益率是指购买证券所能带来的收益额与本金之间的比率，可分为债券收益率和股票收益率。
第三节 货币市场
货币市场的构成与特点：货币市场是指以期限1年以内的金融工具为媒介进行短期资金融通的市场又称作短期资金市场。主要有三个特点：交易期限短；交易的目的是解决短期资金周转的需要；所交易的金融工具有较强的货币性。
同业拆借市场：是指各类金融机构之间进行短期资金拆借活动所形成的市场。主要有两种类型：
(一)银行同业拆借市场：是指银行业同业之间短期资金的拆借市场。
(二)短期拆借市场：又叫：通知放款”，主要是商业银行与非银行金融机构之间的一种短期资金拆借形式。
商业票据市场：主要是指商业票据的流通及转让市场。主要包括两类：
(一)票据承兑市场：承兑是指汇票到期前，汇票付款人或指定银行确认票据记明事项，在票面上作出承诺付款并签章的一种行为。
(二)票据贴现市场：贴现是商业票据持有人在票据到期前，为获得现款向金融机构贴付一定利息所作的票据转让。
国库券市场的活动包括国库券的发行与转让流通。
可转让大额定期存单市场：ＣＤ是在银行定期存款的凭据上注明存款金额、期限、利率、到期持有人提取本金和利息的一种债务凭证。
第四节 资本市场
资本市场的特点：资本市场是指以期限１年以上的金融工具为媒介，进行长期性资金交易活动的市场,又称长期资金市场.。
资本市场的主要特点有四:交易的主要目的是解决长期投资性资金的供求需要;收益较高而流动性较差：资金借贷量大；价格变动幅度大。
发行市场（初级市场）又称初级市场，其活动围绕着有价证券的发行而开展。
（一）证券种类的选择的标准因发行人或认购人的身份、利益不同而有异。
（二）偿还期限的确定只适用于债券，确定依据主要有：资金投向的需要；未来利率的预测；推销债券的难易程度。
(三)债券还本付息的条件包括还本方式与计息方式。
(四)发售方式的选择一是选择认购人，以决定是私募还是公募；二是选择销售人，以决定是直接发行还是间接发行。
流通市场又叫二级市场，其活动围绕着有价证券的转让流通而展开。
(一)参与者除了买卖双方的投资者外，中介人非常活跃，主要有证券经纪人、证券商和掮客。
(二)组织方式按场所划分，主要分为场内交易和场外交易两种。
(三)交易方式主要有现货交易、期货交易、期权交易、信用交易等。
第五节 金融市场管理
金融市场管理的涵义与意义：金融市场管理是指国家(政府)金融管理当局和有关自律性组织(机构)对金融市场的各类参与者及他们的融资、交易活动所作的各种规定以及对市场运行的组织、协调和监督措施及方法。保证金融市场的稳健与正常运作具有极为重要的意义。
金融市场管理的原则与内容
各国对金融市场的管理一般有以下三个原则：
(一)公开、公正、公平原则
(二)制止背信的原则
(三)禁止欺诈、操纵市场的原则
金融市场管理的主要内容包括：金融工具发行的管理；对金融工具转让交易的管理；对证券商的管理
金融市场管理机构：是指专门对金融市场行使管理职能的机构，中央银行是最主要的管理机构。
金融市场管理手段主要有：
(一)经济手段，主要体现为中央银行通过自己的政策措施影响金融市场的活动。
(二)法律手段，主要体现在各种法规的制定与执行上。
(三) 行政手段，主要体现为金融方针、政策、原则、制度、指示、命令、计划等。
二、教学要求
1.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点。
2.了解金融市场的构要成素与分类方法，理解金融市场的地位与主要功能，掌握直接融资与间接融资的特点。
3.了解金融工具的基本特性，掌握主要金融工具的种类，理解金融工具的发行价格和转让价格的形成，能应用公式计算证券行市，股价指数的收益率。
4.了解货币市场的构成与特点，掌握各子市场的主要功能与运作。
5.了解资本市场的构成与特点，掌握发行市场和流通市场的主要活动内容。
6. 理解金融市场管理的涵义与意义，掌握市场管理的原则内容、管理机构与管理手段。
第五章 金融机构及其体系
一、教学内容
第一节 银行的产生与发展
西方银行的产生发展是与经济发展水平相适应的。
银行业发展中具有两个特点：
(一)对经济发展在资金上的支配性作用。
(二)与国家政治的紧密的结合使银行在国家对经济发展的干预中起重要作用。
银行是一种特殊的企业，其特殊性体现在两方面：
(一)银行的特殊利益，包括从行业的特点与从国家的干预以及与国家政权的密切关系中得到的好处；
(二) 银行的特殊风险，包括自信风险、资产负债失衡的风险、公众信任的风险、竞争的风险
第二节 金融机构体系的构成与发展趋势
银行性金融机构在一国金融机构体系中居支配地位，主要包括：
(一)商业银行，即办理各种存款、放款和汇兑业务的银行；
(二)中央银行，即一国的金融管理机构；
(三)专业性银行是集中经营指定范围内的业务并提供专门性金融服务的银行。
非银行金融机构是各个金融机构体系中的重要组成部分，包括：
(一)保险公司：是专门经营保险业务的非银行金融机构；
(二)信用合作社是吸收城市手工业者和农民的存款，办理放款业务的信用组织；
(三)消费信用机构是为刺激生产、促进消费而建立的一种信用组织；
(四)证券公司是专门从事有价证券经营及相关业务的金融机构；
(五)财务公司是经营部分银行业务的金融机构；
(六)信托投资公司是专门办理信托投资业务的金融机构；
(七)租赁公司是通过融物的形式起融通资金作用的金融机构；
本世纪70年代以来，西方国家金融机构呈现出以下发展趋势：
(一)在业务上不断创新，并向综合化方向发展